Дебиторская и кредиторская задолженность

Динамика изменения дебиторской задолженности в 2021–2023 годах, млн руб.
Показатель 2021 2022 2023 Отклонение, 2023/2022
млн руб. %
Дебиторская задолженность 29 697,7 35 210,9 29 985,1 –5 225,8 –14,8
в том числе:
  • покупатели и заказчики
 27 262,1 26 481,1 21 696,5 –4 784,6 –18,1
  • за услуги по передаче электроэнергии
 25 771,1 25 246,9 20 307,2 –4 939,7 –19,6
  • за реализацию электроэнергии
 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
  • векселя к получению
 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
  • авансы выданные
 336,0 886,6 313,3 –573,3 –64,7
  • прочая дебиторская задолженность
 2 099,6 7 843,2 7 975,3 +132,1 +1,7

Сокращение задолженности по состоянию на 31.12.2023 с начала года составило 5 225,8 млн руб., или 14,8 %, что вызвано:

  • погашением задолженности покупателей и заказчиков в размере 4 784,6 млн руб. в основном за услуги по передаче электроэнергии контрагентами ПАО «ТНС энерго НН» и ПАО «ТНС энерго Тула»;
  • сокращением авансов, выданных в части проведения зачетов взаимных требований по компенсации потерь электроэнергии (–573,3 млн руб.).

Одновременно прочая задолженность увеличилась на 132,1 млн руб., при этом вся задолженность является текущей.

Динамика кредиторской задолженности в 2021–2023 годах, млн руб.
Показатель 2021 2022 2023 Отклонение, 2023/2022
млн руб. %
Кредиторская задолженность 23 901,8 34 740,8 31 337,7 –3 403,1 –9,8
в том числе:
  • поставщики и подрядчики
 9 734,0 9 505,4 10 624,4 1 119,0 11,8
  • векселя к уплате
 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
  • авансы полученные
 5 180,6 5 604,8 6 684,3 1 079,5 19,3
  • налоги и сборы
 1 499,2 2 260,6 2 169,4 –91,2 –4,0
  • прочая кредиторская задолженность
 7 488,0 17 370,0 11 859,6 –5 510,4 –31,7

Объем кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2023 составил 31 337,7 млн руб., что на 3 403,1 млн руб., или 9,8 %, меньше величины задолженности по состоянию на начало года.

Снижение этого показателя обусловлено погашением задолженности по дивидендным выплатам за девять месяцев 2022 года в размере 3 396,8 млн руб., по договорам цессии с ПАО «ТНС энерго НН» и ПАО «ТНС энерго Тула» в размере 1 893,5 млн руб., в части налоговых платежей — 91,2 млн руб. и в части прочей задолженности в размере 220,1 млн руб.

Одновременно задолженность увеличена перед поставщиками и подрядчиками в размере 1 119,0 млн руб. и в части авансов, полученных в размере 1 079,5 млн руб.